Jak zoptymalizować opodatkowanie w jednoosobowej działalności?

Prowadzenie jednoosobowej działalności gospodarczej nie jest łatwe, zwłaszcza gdy fiskus wciąż nakłada nowe obowiązki wobec przedsiębiorcy, które obciążają wynik finansowy prowadzonej firmy i finalnie zysk. Warto wiedzieć, jakie przedsiębiorca ma możliwości obniżenia danin wobec państwa i aktywnie z nich korzystać w granicach obowiązujących przepisów.

Jak obniżyć podatki w jednoosobowej działalności?

Na pierwszy rzut oka może wydawać się to niewykonalne, bo jak obniżyć podatki? Tymczasem jest  to możliwe, jeśli dokładnie przeanalizujemy i przekalkulujemy kwoty wpłacane na poczet podatków oraz sumy prognozowane, jakie moglibyśmy płacić gdybyśmy wprowadzili zmiany dostrzeżone podczas audytu podatkowego. Czasem wystarczy skorzystać z ulg podatkowych, jakie nam przysługują a o których nie wiedzieliśmy, czasem wystarczy przesunąć w czasie czy rozłożyć w czasie określone wydatki i odpowiednio zakwalifikować je w deklaracjach podatkowych tak, aby stanowiły koszt i obniżały nasz podatek, a czasem warto dokonać inwestycji, która finalnie przyniesie wyższy zysk, a będzie kosztować znacznie mniej dzięki dostępnym zwolnieniom podatkowym. 

Którą formę opodatkowania wybrać?

Pierwszym krokiem w optymalizacji podatkowej jest wybór optymalnej formy opodatkowania. Zaczynając prowadzenie JDG często nie wiemy, która forma podatkowa będzie odpowiednia i wybieramy po omacku. Z czasem warto zweryfikować wybór formy opodatkowania jdg, gdyż nie zawsze jest on trafny. Zmiana formy opodatkowania może przynieść nie tylko korzyści podatkowe, ale i otworzyć szereg możliwości pozwalających obniżyć podatki. Istotne jest też planowanie podatkowe. Ponoszone koszty firmowe mają znaczenie w kontekście naliczonego podatku. Skala podatkowa pozwala na skorzystanie  z licznych ulg i zwolnień, jak i zaliczenia kosztów do kwoty obniżającej podatek. Oczywiście ma też swoje wady, stąd też w niektórych profesjach i przy określonych dochodach nie tylko wygodniejszy, ale i korzystniejszy jest podatek liniowy, czy ryczałt ewidencjonowany.

Jakie koszty można odliczyć w jdg?

Podobnie jak w innych działalnościach tak też w JDG można odliczyć szereg kosztów, jakie obejmuje kwota uzyskania przychodu. Do takich kosztów zaliczyć można jedynie koszty udokumentowane oraz poniesione w celu osiągnięcia przychodu. Ponadto nie mogą być to koszty wyłączone na mocy ustawy o PIT (np. grzywny). Do najpopularniejszych kosztów należą wydatki na sprzęt i wyposażenie (poniżej 10000 PLN, te wydatki podlegają amortyzacji), jak również koszty transportu, w tym zakupu samochodu, jego ubezpieczenia, a nawet opłat parkingowych. Do istotnych kosztów JDG należy opłata za miejsce prowadzenia działalności, czyli media, czynsz za biuro itp. Warto dodać, że do kosztów wliczają się również wydatki na podróże służbowe, szkolenia i rozwój, reklamę, jak też księgowość. Biorąc pod uwagę jak wiele rozmaitych kosztów może mieć JDG, koszty uzyskania przychodu w jdg mogą być spore, podobnie jak i mogą powodować zmniejszenie składki zdrowotnej. Najczęściej optymalizacja podatkowa jdg ujawnia szereg kosztów, jakie dotąd nie były w tej kategorii ujmowane, a mogły być do niej zaliczone i obniżyć opodatkowanie jednoosobowej działalności.

Czy warto przejść na ryczałt?

Skoro skala podatkowa pozwala na odliczanie kosztów firmy to czy warto wybierać rozliczenie ryczałtem jdg? Jak się okazuje i często pokazuje to dopiero optymalizacja podatkowa, w niektórych przypadkach korzystniejszy jest ryczałt. Do takich działalności należą te, w których koszty uzyskania przychodu są bardzo niskie a przy tym branża, w której funkcjonuje firma korzysta z atrakcyjnie niskiej stawki podatkowej. Przykładem mogą być programiści czy też marketingowcy, ale nie tylko. Zatem jeżeli zastanawiasz się jak zmniejszyć podatek w jdg warto przemyśleć czy przypadkiem korzystniejszy dla Twojej działalności nie będzie ryczałt, a może podatek liniowy. Optymalizacja podatku liniowego również jest możliwa i może przynieść znaczące korzyści.

Sprawdź nasze usługi – Doradca podatkowy Bydgoszcz i dowiedz sie więcej!